Dejemos que $\phi(x)$ sea una función de prueba adecuada ( $\phi(x)\in C^\infty$ y tiene un soporte compacto en $(-\infty,\infty)$ ).
Entonces, escribe
$$\begin{align} \lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{1}{x+iy}\,dx&=\lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{x-iy}{x^2+y^2}\,dx\\\\ &=\lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx-i\lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{y}{x^2+y^2} \,dx\\\\ \end{align}$$
Para evaluar el primer límite, $\lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx$ primero escribimos $$\begin{align}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx&=\int_{-\infty}^{-\epsilon}\phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx\\\\&+\int_{-\epsilon}^\epsilon \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx\\\\&+\int_{\epsilon}^\infty \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx\tag 1\end{align}$$ En la medida en que $\phi$ es de soporte compacto y $\phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}$ es continua, tenemos los límites $$\lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^{-\epsilon} \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx=\int_{-\infty}^{-\epsilon} \frac{\phi(x)}{x}\,dx \tag2$$ y $$\lim_{y\to 0^+}\int_{\epsilon}^\infty \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx=\int_{\epsilon}^\infty \frac{\phi(x)}{x}\,dx\tag3$$ A continuación, utilizamos el teorema de Taylor para escribir $\phi(x)=\phi(0)+\phi'(0)x+o(x)$ para $x\in [-\epsilon,\epsilon]$ .entonces, $$\begin{align}\int_{-\epsilon}^\epsilon \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx&=\color{red}{\int_{-\epsilon}^\epsilon \phi(0)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx}+\color{blue}{\int_{-\epsilon}^\epsilon \phi'(0)\frac{x^2}{x^2+y^2}\,dx}+\color{orange}{\int_{-\epsilon}^\epsilon \frac{o(x^2)}{x^2+y^2}\,dx}\\\\ &=\color{red}{0}+\color{blue}{\phi'(0)\left(2\epsilon +2y\arctan\left(\frac{\epsilon}{y}\right)\right)}+\color{orange}{o(\epsilon)}\tag 4 \end{align}$$ Dejar $y\to 0^+$ en $(4)$ obtenemos $$\lim_{y\to 0^+}\int_{-\epsilon}^\epsilon \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx=2\phi'(0)\epsilon+o(\epsilon) \tag5 $$ Finalmente usando $(2)-(5)$ y dejar que $\epsilon\to 0^+$ rinde $$\lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{x}{x^2+y^2}\,dx=\lim_{\epsilon\to 0^+}\left(\int_{-\infty}^{-\epsilon} \frac{\phi(x)}{x}\,dx +\int_{\epsilon}^\infty \frac{\phi(x)}{x}\,dx \right)\equiv \text{PV}\left(\int_{-\infty}^\infty \frac{\phi(x)}{x}\,dx\right)$$
¡como se iba a mostrar!
Para evaluar el segundo límite, $\lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{y}{x^2+y^2} \,dx$ escribimos
$$\begin{align} \lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{y}{x^2+y^2} \,dx&=\lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(yx)\frac{1}{x^2+1} \,dx\tag6 \end{align}$$
por lo que aplicando el Teorema de Convergencia Dominada a $(6)$ da el codiciado resultado
$$\begin{align} \lim_{y\to 0^+}\int_{-\infty}^\infty \phi(x)\frac{y}{x^2+y^2} \,dx&=\int_{-\infty}^\infty \lim_{y\to 0^+}\left(\phi(yx)\right)\frac{1}{x^2+1} \,dx\\\\ &=\phi(0)\int_{-\infty}^\infty \frac{1}{x^2+1}\,dx\\\\ &=\pi \phi(0) \end{align}$$
¡como se esperaba!
¡Y ya está!
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Además, este resultado tiene nombre y origen: Teorema de Sokhotski-Plemelj, de Sokhotski 1871 y Plemelji 1908. Se puede buscar en Google. Véase también "Transformación de Hilbert".