Paso 0
Creo que podríamos empezar por demostrar que ${L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right) \subset {L}^{1}_{\text{loc}} \left({\Omega}\right)$ . En efecto, si $B$ es un valor acotado de ${\Omega}$ entonces para $u \in {L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)$ y para todos ${\lambda} > {\left\|u\right\|}_{{L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)}$ se tiene por la desigualdad de Jensen
$$\renewcommand{\arraystretch}{2} \begin{array}{rcl}\displaystyle \int_{{\Omega}}^{}{\Phi} \left(\frac{u}{{\lambda}}\right) d x \leqslant 1&\Rightarrow &\displaystyle \int_{B}^{}{\Phi} \left(\frac{u}{{\lambda}}\right) d x \leqslant 1\\ &\Rightarrow &\displaystyle \frac{1}{\left|B\right|} \int_{B}^{}{\Phi} \left(\frac{\left|u\right|}{{\lambda}}\right) d x \leqslant \frac{1}{\left|B\right|}\\ &\Rightarrow &\displaystyle {\Phi} \left(\frac{1}{\left|B\right|} \int_{B}^{}\frac{\left|u\right|}{{\lambda}} d x\right) \leqslant \frac{1}{\left|B\right|}\\ &\Rightarrow &\displaystyle {\Phi} \left(\frac{{\left\|u\right\|}_{{L}^{1} \left(B\right)}}{{\lambda} \left|B\right|}\right) \leqslant \frac{1}{\left|B\right|}\\ &\Rightarrow &{\left\|u\right\|}_{{L}^{1} \left(B\right)} \leqslant \left|B\right| {{\Phi}}^{{-1}} \left(\frac{1}{\left|B\right|}\right) {\lambda} \end{array}$$
Tomando el mínimo sobre ${\lambda}$ produce
$${\left\|u\right\|}_{{L}^{1} \left(B\right)} \leqslant \left|B\right| {{\Phi}}^{{-1}} \left(\frac{1}{\left|B\right|}\right) {\left\|u\right\|}_{{L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)}$$
De ello se deduce que una sucesión de Cauchy ${f}_{n}$ en ${L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)$ es también una sucesión de Cauchy en ${L}^{1} \left(B\right)$ . Por lo tanto, existe una función $f \in {L}^{1}_{\text{loc}} \left({\Omega}\right)$ tal que ${f}_{n} \rightarrow f$ en ${L}^{1}_{\text{loc}} \left({\Omega}\right)$ . Queda por demostrar que $f \in {L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)$ y que ${f}_{n} \rightarrow f$ en ${L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)$ .
Edición: boceto del final de la prueba
Primer paso
Sólo necesitamos demostrar la convergencia de una subsecuencia del ${f}_{n}$ porque si una subsecuencia de una sucesión de Cauchy converge, toda la sucesión converge. Como ${f}_{n} \rightarrow f$ en ${L}^{1}_{\text{loc}} \left({\Omega}\right)$ podemos suponer, al extraer una subsecuencia, que ${f}_{n} \rightarrow f$ en casi todas partes.
Paso 2
En ${f}_{n}$ es una sucesión de Cauchy, existe una sucesión ${c}_{n} \rightarrow 0$ de números tales que ${\left\|{f}_{n}-{f}_{m}\right\|}_{{L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)} \leqslant {c}_{n}$ para todos $m \geqslant n$ . Para cualquier ${\lambda} > {c}_{n}$ Nosotros podemos aplicar el lema de Fatou
$$\int_{}^{}{\Phi} \left(\frac{{f}_{n}-f}{{\lambda}}\right) d x = \int_{}^{}\liminf\limits _{m \rightarrow \infty } {\Phi} \left(\frac{{f}_{n}-{f}_{m}}{{\lambda}}\right) d x \leqslant \liminf\limits _{m \rightarrow \infty } \int_{}^{}{\Phi} \left(\frac{{f}_{n}-{f}_{m}}{{\lambda}}\right) d x \leqslant 1$$
Paso 3
Para cualquier ${\lambda} > 0$ la convexidad de ${\Phi}$ implican que
$$\int_{}^{}{\Phi} \left(\frac{f}{{\lambda}}\right) d x = \int_{}^{}{\Phi} \left(\frac{1}{2} \frac{{f}_{n}}{{\lambda}}+\frac{1}{2} \frac{f-{f}_{n}}{{\lambda}}\right) d x \leqslant \frac{1}{2} \int_{}^{}{\Phi} \left(\frac{{f}_{n}}{{\lambda}}\right) d x+\frac{1}{2} \int_{}^{}{\Phi} \left(\frac{f-{f}_{n}}{{\lambda}}\right) d x$$
Eligiendo $n$ suficientemente grande, se tiene ${\lambda} > {c}_{n}$ y se deduce que $\boxed{\int_{}^{}{\Phi} \left(\frac{f}{{\lambda}}\right) d x < \infty }$ Por lo tanto $f \in {L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)$
Paso 4
Los pasos 2 y 3 implican ahora que para todo $n$ ,
$${\left\|{f}_{n}-f\right\|}_{{L}^{{\Phi}} \left({\Omega}\right)} \leqslant {c}_{n} \rightarrow 0$$
QED