Publicado en http://lists.osgeo.org/pipermail/openlayers-dev/2011-July/007776.html y vale la pena publicar aquí también la respuesta de Christopher Schmidt:
El OpenLayers.Control.PanZoom es un control de estilo antiguo, que no puede ser controlado mediante CSS. Se mantiene sólo para la compatibilidad hacia atrás con aplicaciones antiguas (por lo que sigue siendo el predeterminado).
En su lugar, debe utilizar OpenLayers.Control.PanPanel y OpenLayers.Control.ZoomPanel; son nuevos 'paneles' de estilo en OpenLayers, que utilizan CSS para todos sus estilos. (Puede ver un ejemplo de cambiar la apariencia completamente con CSS en http://openlayers.org/dev/examples/mobile.html por ejemplo).
Así que la respuesta es: "No hay ninguna buena razón, aparte de la historia, y por eso escribimos algo mejor" :)
Función de sorteo
En OpenLayers.Control.PanZoom.draw cuando el control se añade al mapa (a través de la función addControl función).
// Add the passed over control to the map.
// Optionally position the control at the given pixel.
addControl: function (control, px)
Puede introducir un OpenLayers.Pixel para situar el control exactamente donde desea.
Las constantes PanZoom están ambas ajustadas a 4 por defecto y se utilizan para el desplazamiento de las imágenes en el DIV que contiene los controles PanZoom.
Tematización
Los nombres de los archivos están codificados, pero puedes cambiar su ubicación (y los propios archivos si quieres tamaños diferentes).
Hay una buena introducción a los archivos necesarios para los temas de OpenLayer en http://support.mapbox.com/kb/mapping-101/openlayers-themes
Archivos en GitHub en https://github.com/developmentseed/openlayers_themes