Imagínalo de esta manera. Cuando tienes un objeto de masa $m$ que se mantiene a una altura $h$ sobre algún punto de referencia, lo piensas como teniendo energía potencial (considerando solo interacciones gravitacionales) $U= m g h$, y la gravedad ejercerá una cantidad de trabajo $W_g = m g h$ en el objeto. Cuando sueltas el objeto, caerá hacia el suelo, hacia el "equilibrio", por así decirlo. No hablas de la cantidad de "trabajo" que la masa tiene cuando está a su altura original, ni de la cantidad de "trabajo" perdido, sino de su energía (en relación con un punto de referencia) en cualquier estado dado, $U. Además, decimos que esta energía potencial es una función de estado porque depende solo de las alturas iniciales y finales de la masa en cuestión.
De la misma manera, uno no se preocupa por la cantidad de "calor" que tiene un objeto, ya que solo es un término utilizado para denotar la cantidad de energía transferida entre sistemas a medida que se mueven dentro y fuera de equilibrios. Hablamos de energía térmica, energía interna, energías libres y similares que son funciones de estado del sistema, de la misma manera que la energía potencial gravitatoria $U$ lo fue en el análogo mecánico de este caso termodinámico. De la misma manera, decimos que la energía térmica del sistema es una función de estado en la medida en que generalmente depende (más o menos) de las temperaturas iniciales y finales y las cantidades termodinámicas de la masa en cuestión.
Editar: He vuelto a leer tu pregunta y quiero hacer otro punto para aclarar las cosas. Sí, de hecho, diferentes caminos pueden resultar en diferentes cantidades de transferencia de calor - la primera ley de la termodinámica establece:
$\delta E = Q + W$, donde $Q$ es la cantidad de calor que fluye hacia el sistema, $W$ es el trabajo realizado sobre el sistema, y $\delta E$ es el cambio total de energía interna del estado del sistema. Se puede ver que uno puede introducir, por ejemplo, 100 J de calor y no hacer ningún trabajo en un sistema para obtener un cambio neto $\delta E$ de 100 J, y de la misma manera, se puede dividir esos 100 J entre $W$ y $Q$ para obtener el mismo efecto.
La intuición es la siguiente. Imagina que tienes un frasco de gas. Puedes aumentar la temperatura (y así impartir un $\delta E$ positivo) agregando $100 J$ de calor, o puedes comprimirlo haciendo $100 J$ de trabajo para obtener el mismo efecto. ¡Espero que aclare las cosas!